日前，人社部正式宣布个人养老金制度启动实施，在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区建立个人养老金账户。
个人养老金正式开闸！投资者如何参与？
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为什么要参加个人养老金？
当前，在我国“三支柱”的养老保险体系下，第一支柱养老金侧重“保基本”，第二支柱企业年金覆盖率不足，如果要追求向往的养老生活，参与第三支柱个人投资养老无疑是更优选择。
而随着个人养老金制度正式开闸，参与个人养老金还可以享受实质性的“税”+“费”优惠，省到就是赚到！以投资个人养老金基金为例，这三笔钱能都省：
费率打折
Y类份额管理费、托管费较A类直接打五折！
以华夏养老2040为例，根据基金合同，其A类份额管理费率0.9%、托管费率0.2%，而Y类份额的费率则分别降至0.45%、0.1%。不收取销售服务费。
费用减免
资金账户这些费用都能省！商业银行对个人养老金资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。
税收优惠
相比A类份额，投资者购买Y份额份则意味着自愿参加个人养老金，投入其中的资金可享受递延税收优惠（上限12000元/年），在领取时实际税负由7.5%降为3%，能够直接省下一笔税款。根据估算，12000元抵扣额度对应每年的递延税额在几百元到几千元不等。
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哪些人可以参加个人养老金？
个人养老金账户的开立条件是什么？哪些人可以参与？
从参加的条件来看，只要参加了城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险就可以参加个人养老金制度，也就是只要参加了第一支柱，就可以开通个人养老金账户。
近日，人社部正式公布了试点城市名单，在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区进行试点，自2022年1月1日起，这些城市可率先开立个人养老金账户。
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个人养老金账户怎么开？
对于可以参加个人养老金的投资者，又开如何开立账户？去哪里开最方便？
个人养老金需要开立2个账户——个人养老金账户和个人养老金资金账户（二类账户），两个账户均具有唯一性，目前有两种开通方式，第二种相对更为便捷~
账户开通后，就可以进行缴费，每年缴费上线额度是1.2万，可以一次也可以分批。当年的额度必须当年使用，不能跨年累计。这里也提醒大家，今年省税额度可以立即使用，有效期仅剩30余天！
一旦向该账户缴费，该账户资金，除了出国或者完全丧失劳动能力等特殊情况下也可以领取外，只能封闭运行到退休才能领取。通过封闭运作，将零散的、短期的资金转变为长线的、稳定的配置资金。
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个人养老金账户如何买基金？
拥有了个人养老金账户后，如果想要参与个人养老金基金投资，还需要做以下几步操作：
第一，准备工作。在基金公司开立个人养老金专用基金账户，需先完成基金交易账户开立，完成个人信息录入及风险测评等步骤，已有基金账户的投资者可跳过此环节。
第二，绑卡。开通个人养老金基金账户，需要绑定个人养老金资金账户，也就是刚刚所说的二类银行账户。
第三，投资。仅支持购买个人养老金基金，目前主要是养老目标基金Y份额。资金全程封闭运行，资金从个人养老金资金账户划款，投资结束后资金仍然回到个人养老金资金账户。
第四，交易。基金申购需在交易日的9:00-15:00进行操作。因为长期投资与周期性缴费特征与基金定投非常契合，如果选择了公募基金来追求长期的合理回报，可以通过定投的方式来力争降低投资波动，不限交易时间，提高效率。
最后的领取环节，如果参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，以及国家规定的其他情形，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。领取时单独按照3%比例计算缴纳个人所得税，个人养老金将由个人养老金资金账户转入社会保障卡银行账户。
